Rok 2025 przynosi istotne zmiany w polskim systemie podatkowym, które wpłyną na sposób, w jaki Urząd Skarbowy kontroluje nasze finanse. Kontrole przelewów przychodzących stają się coraz bardziej powszechne, a urzędnicy będą dokładniej sprawdzać wszystkie transakcje finansowe, które wpływają na nasze konta. Z tego powodu warto wiedzieć, jakie działania mogą zostać podjęte przez administrację skarbową oraz jak uniknąć nieprzyjemnych konsekwencji związanych z niewłaściwym raportowaniem dochodów.
Dlaczego Urząd Skarbowy będzie sprawdzać Twoje przelewy?
Od 2025 roku Urząd Skarbowy w Polsce rozpoczyna bardziej wnikliwe sprawdzanie przelewów przychodzących. Kontrola ta dotyczy zarówno przelewów związanych z działalnością gospodarczą, jak i prywatnych transakcji. Przewidywana reforma systemu ma na celu wykrycie nieprawidłowości w raportowaniu dochodów i ograniczenie możliwości ukrywania dochodów przed fiskusem. Chodzi tu przede wszystkim o transakcje, które mogą być uznane za dochody nieujawnione lub niewłaściwie opodatkowane.
Zakres kontroli przelewów:
- Źródło przelewu – Urząd Skarbowy będzie sprawdzać, skąd dokładnie pochodzą wpływy na konto podatnika. W przypadku osób prowadzących działalność gospodarczą, istotne będzie, aby przelewy pochodziły od legalnych źródeł, takich jak firmy zarejestrowane w Polsce lub za granicą, z którymi zawarto umowy handlowe.
- Kwoty przelewów – Instytucja skarbowa może zwrócić uwagę na duże kwoty, które przekraczają standardowe normy. Każda transakcja o wartości powyżej 15 000 zł będzie szczególnie monitorowana, a przedsiębiorcy, którzy otrzymują większe sumy, mogą zostać poproszeni o udokumentowanie ich źródła.
- Częstotliwość przelewów – Regularne wpływy na konto, które nie mają uzasadnienia w prowadzonej działalności gospodarczej, również mogą przyciągnąć uwagę skarbówki.
Jakie transakcje są najbardziej narażone na kontrolę?
Na szczególną uwagę Urzędów Skarbowych zasługują te transakcje, które mogą sugerować pranie pieniędzy lub nieujawnianie dochodów. Dotyczy to w szczególności:
- Płatności między kontami prywatnymi – Jeśli osoba fizyczna regularnie wykonuje duże przelewy z jednego konta na drugie bez wyraźnego powodu, Urząd Skarbowy może uznać to za próbę unikania opodatkowania.
- Przelewy międzynarodowe – Transakcje z krajów o niskim poziomie podatkowym lub tzw. rajów podatkowych budzą dodatkowe podejrzenia i mogą prowadzić do dalszej kontroli.
- Zawieranie umów cywilnoprawnych – Jeśli osoba prowadząca działalność gospodarczą regularnie otrzymuje przelewy, które nie mają wyjaśnionych podstaw umownych, mogą zostać uznane za nielegalne dochody.
Nowe narzędzia w rękach Urzędów Skarbowych
Urząd Skarbowy korzysta z nowych technologii, które pozwalają na automatyczne monitorowanie przelewów i ich analizowanie. Dzięki systemowi STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej) Urząd Skarbowy ma dostęp do pełnej bazy danych dotyczącej przelewów bankowych, co umożliwia szybsze wykrywanie nieprawidłowości.
Również systemy analityczne pozwalają na szybkie identyfikowanie wzorców transakcji, które mogą wskazywać na podejrzane działania. W szczególności, Urzędnicy Skarbowi mogą automatycznie łączyć informacje z różnych źródeł (np. z ewidencji działalności gospodarczej, zgłoszeń PIT czy VAT) w celu weryfikacji legalności wpływów.
Co musisz zrobić, aby uniknąć kłopotów?
- Dokumentowanie źródeł dochodów – Aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek, ważne jest, aby każdy przelew przychodzący miał jasne źródło i cel. Zbieraj faktury i umowy z kontrahentami, które będą potwierdzały legalność transakcji.
- Zgłaszanie odpowiednich dochodów – Jeśli otrzymujesz przelewy z działalności gospodarczej, nie zapomnij o ich zgłoszeniu do US w ramach rocznego PIT. Niezgłoszenie dochodów z działalności może prowadzić do wysokich kar finansowych.
- Unikanie ukrywania dochodów – Zawsze upewnij się, że żadne przelewy nie są wykonywane w sposób, który może sugerować próbę ukrywania dochodów. Wszelkie transakcje powinny być transparentne i zgodne z przepisami prawa.
Osoby, które nie będą przestrzegały nowych przepisów dotyczących przelewów, mogą napotkać poważne konsekwencje. Kary finansowe za niewłaściwe raportowanie dochodów mogą wynieść nawet 200% wartości niezadeklarowanych dochodów. Dodatkowo, w przypadku udowodnienia prania pieniędzy lub wyłudzenia podatków, mogą zostać nałożone kary karne.
