Od lipca 2022 roku Urząd Skarbowy zyskał rozszerzone uprawnienia do kontroli kont bankowych obywateli. Zmiany te umożliwiają fiskusowi dostęp do danych finansowych bez konieczności informowania właściciela rachunku. W ciągu niespełna dwóch lat skierowano ponad 4,8 tys. wniosków o uchylenie tajemnicy bankowej.
Nowe uprawnienia fiskusa
Na mocy przepisów wprowadzonych w ramach Polskiego Ładu, od 1 lipca 2022 roku, urzędy skarbowe mogą:
- Sprawdzać liczbę i rodzaj posiadanych rachunków bankowych
- Analizować historię transakcji oraz ich nadawców i odbiorców
- Kontrolować obroty i saldo kont
- Weryfikować umowy kredytowe, pożyczkowe i ich zabezpieczenia
- Uzyskiwać dostęp do skrytek sejfowych
Co istotne, fiskus nie musi informować podatnika o prowadzonej kontroli. Działania te mogą być podejmowane profilaktycznie, nawet jeśli dana osoba nie jest podejrzana o przestępstwo skarbowe.
Jakie transakcje wzbudzają zainteresowanie?
Banki mają obowiązek informować Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) o transakcjach przekraczających równowartość 15 000 euro (ok. 65 000 zł). Niektóre instytucje stosują nawet niższe progi, np. 10 000 euro (ok. 43 000 zł).
Ponadto, uwagę skarbówki mogą przyciągnąć:
- Regularne przelewy na niskie kwoty
- Nietypowe tytuły przelewów
- Wpłaty gotówkowe bez uzasadnienia ekonomicznego
Przykładowo, darowizna przekazana w gotówce, a następnie wpłacona na konto, może zostać zakwestionowana przez urząd skarbowy, jeśli nie spełnia formalnych wymogów.
Jak się zabezpieczyć?
Aby uniknąć problemów z fiskusem, warto:
- Dokumentować źródło większych wpłat – przechowywać umowy, potwierdzenia przelewów, deklaracje podatkowe
- Unikać nietypowych tytułów przelewów – np. „pożyczka”, „darowizna” bez odpowiednich dokumentów
- Zgłaszać darowizny zgodnie z przepisami – w wymaganym terminie i formie
- Monitorować swoje finanse – regularnie sprawdzać historię transakcji i salda
Podsumowanie
Rozszerzone uprawnienia Urzędu Skarbowego w zakresie kontroli kont bankowych mają na celu zwiększenie szczelności systemu podatkowego. Jednakże, brak świadomości obywateli o prowadzonych kontrolach może budzić obawy. Dlatego ważne jest, aby być świadomym obowiązujących przepisów i odpowiednio dokumentować swoje transakcje finansowe.
Tagi SEO: [Urząd Skarbowy], [kontrola kont bankowych], [przelewy bankowe], [darowizna], [Polski Ład], [fiskus], [kontrola finansowa], [przepisy podatkowe]
