Urząd Skarbowy sprawdzi ostatnie 5 lat skąd miałeś pieniądze na koncie

Darowizny od bliskich mogą wydawać się prostym i oczywistym sposobem na pomoc finansową. Jednak polski fiskus ma na oku nawet te transfery. Okazuje się, że nawet pieniądze od rodziców mogą oznaczać obowiązek podatkowy. Urząd Skarbowy często wykorzystuje drobne szczegóły w transakcjach, by zażądać zapłaty podatku, nawet gdy wszystko wydaje się zgodne z prawem.

Przekazane pieniądze od rodziców? Uważaj na fiskusa!

Wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że nie każda darowizna jest zwolniona z podatku. Zależy to od kilku czynników, takich jak kwota oraz pokrewieństwo między darczyńcą a obdarowanym. Im bliższa relacja, tym wyższe limity kwot, które można otrzymać bez konieczności płacenia podatku. Jednak urząd skarbowy może i tak znaleźć pretekst, aby sięgnąć po dodatkowe pieniądze.

Darowizna a podatek — rzeczywiste historie

Gazeta „Rzeczpospolita” opisała przypadki dwóch osób, które zostały zobowiązane do zapłaty podatku od darowizny, pomimo że spełniały warunki do zwolnienia. Urząd Skarbowy doszukał się w ich transakcjach drobnych nieprawidłowości, które skutkowały naliczeniem podatku.

W pierwszym przypadku kobieta otrzymała od ojca pieniądze na zakup mieszkania. Choć miała umowę darowizny i złożyła deklarację w urzędzie, fiskus odmówił zwolnienia z podatku. Powód? Pieniądze zostały przekazane w gotówce, a nie przelewem bankowym, co zdaniem urzędu było niezgodne z przepisami.

W drugim przypadku matka wpłaciła pieniądze na rachunek techniczny córki, który służył do spłaty kredytu hipotecznego. Również w tym przypadku fiskus uznał, że taka transakcja nie spełnia warunków zwolnienia i zażądał zapłaty podatku.

Kiedy darowizna jest zwolniona z podatku?

Kwota darowizny, która nie podlega opodatkowaniu, zależy od pokrewieństwa między stronami transakcji. Polskie przepisy wyróżniają trzy grupy podatkowe:

1. Grupa I: Małżonek, dzieci, wnuki, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, pasierb, zięć, synowa, ojczym, macocha, teściowie. W tej grupie zwolnienie obejmuje kwotę do 36 120 zł.
2. Grupa II: Zstępni rodzeństwa, rodzeństwo rodziców, małżonkowie rodzeństwa, dalsi krewni. Zwolnienie z podatku obejmuje kwotę do 27 090 zł.
3. Grupa III: Osoby spoza rodziny lub dalsze znajomości. Zwolnienie obejmuje kwotę do 5 733 zł.

Jeśli darowizna przekracza limity, należy ją zgłosić w ciągu 30 dni do urzędu, a podatek opłacić w ciągu 14 dni.

Pomoc finansowa od najbliższych może przynieść ulgę, ale trzeba pamiętać o przepisach dotyczących darowizn. Nie tylko sama kwota, ale również forma przekazania środków ma znaczenie. Urząd Skarbowy skrupulatnie kontroluje transakcje, dlatego warto dopilnować wszystkich formalności, aby uniknąć dodatkowych opłat.