Sezon podatkowy to idealny moment, aby zwrócić uwagę na potencjalne ulgi, które mogą znacząco zmniejszyć podatkowe zobowiązania. Jedną z atrakcyjnych możliwości jest ulga związana z Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), umożliwiająca istotne oszczędności. Oto, co warto wiedzieć, aby skorzystać z tej szansy.

Kto Może Skorzystać z Ulgi na IKZE?

Ulga ta jest dostępna dla osób:

  • Rozliczających się na zasadach ogólnych według skali podatkowej (12% i 32%),
  • Korzystających z opodatkowania w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych,
  • Rozliczających się według podatku liniowego (19%).

Warunki Uprawniające do Ulgi

Aby móc odliczyć wpłaty na IKZE od podatku, istotne jest, aby:

  • Wpłaty zostały dokonane w danym roku kalendarzowym,
  • Nie przekraczały one maksymalnej kwoty składek, która w 2023 roku wynosiła 12 483 zł dla osób samozatrudnionych i 8 322 zł dla pozostałych. W 2024 roku limity te zostały waloryzowane do odpowiednio 14 083,20 zł i 9 388,80 zł.
Pieniądze

Jak Otrzymać Ulgę na IKZE?

Aby skorzystać z ulgi na IKZE, konieczne jest poprawne zaznaczenie odpowiedniej rubryki w formularzu podatkowym, zależnie od formy opodatkowania:

  • PIT-36 oraz załącznik PIT/O dla przedsiębiorców opodatkowanych według skali,
  • PIT-28 oraz załącznik PIT/O dla przedsiębiorców rozliczających się w formie ryczałtu,
  • PIT-36L dla przedsiębiorców rozliczających się liniowo,
  • PIT-37 oraz załącznik PIT/O dla osób rozliczających się na zasadach ogólnych.

Co Zyskujesz?

Skorzystanie z ulgi na IKZE to szansa na odzyskanie nawet do 3 000 zł od skarbówki, stanowiąc istotne wsparcie finansowe oraz motywację do oszczędzania na emeryturę. Ta korzyść stanowi ważny element planowania przyszłościowego i zabezpieczenia finansowego na lata po zakończeniu aktywnej kariery zawodowej.

Obserwuj nasze artykuły na Google News

Naciśnij przycisk oznaczony gwiazdką (★ obserwuj) i bądź na bieżąco

Share.

Ekspert w dziedzinie ekonomii. Researcher OSINT z doświadczeniem w międzynarodowych projektach dziennikarskich. Publikuje materiały od ponad 20 lat dla największych wydawnictw.

Napisz Komentarz

Exit mobile version