Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to jedno z najkorzystniejszych rozwiązań dla osób, które chcą zabezpieczyć swoją przyszłość emerytalną, a przy tym zmniejszyć obciążenie podatkowe. W 2024 roku posiadacze IKZE mogą skorzystać z ulgi podatkowej nawet do 4,5 tysiąca złotych. Jak to działa i na co warto zwrócić uwagę?
IKZE – co to jest i dlaczego warto z niego skorzystać?
IKZE to narzędzie finansowe, które pozwala na gromadzenie i pomnażanie kapitału na emeryturę. Jedną z największych zalet tego rozwiązania jest możliwość odliczenia wpłat od dochodu, co bezpośrednio przekłada się na niższy podatek dochodowy. W 2024 roku limit rocznych wpłat na IKZE wynosi:
- 9 388,80 zł dla osób fizycznych,
- 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
Dzięki temu przedsiębiorcy mogą odliczyć od podatku nawet 4 506,62 zł, a osoby fizyczne – 3 004,42 zł. Warto zaznaczyć, że w 2025 roku limity te wzrosną odpowiednio do 10 407,60 zł i 15 611,40 zł.
Statystyki IKZE w Polsce – kto najczęściej oszczędza?
Według danych Komisji Nadzoru Finansowego z czerwca 2024 roku, ponad 526 tysięcy Polaków posiada Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Wśród nich nieco więcej jest mężczyzn (ponad 275 tysięcy) niż kobiet (ponad 250 tysięcy). Dla porównania, w przypadku Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE) oszczędza nieco więcej kobiet (około 446 tysięcy) niż mężczyzn (ponad 434 tysięcy).
Te liczby pokazują, że IKZE cieszy się coraz większą popularnością, zwłaszcza wśród osób, które chcą połączyć oszczędzanie na emeryturę z korzyściami podatkowymi.
Rozliczenie PIT a IKZE – jak to zrobić?
Od 15 lutego 2025 roku podatnicy będą mogli rozliczyć PIT za 2024 rok za pomocą usługi Twój e-PIT. W przygotowanych zeznaniach uwzględnione są m.in. informacje od płatników, zwolnienia z PIT dla osób do 26 roku życia, rodzin 4+, pracujących seniorów czy osób powracających z zagranicy.
Rozliczając podatek, warto pamiętać o odliczeniu wpłat na IKZE. Można to zrobić zarówno przesyłając tradycyjny druk PIT do Urzędu Skarbowego, jak i korzystając z rządowego programu GOV Twój e-PIT.
Podsumowanie – dlaczego IKZE to dobry wybór?
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to nie tylko sposób na zabezpieczenie przyszłości emerytalnej, ale także realna szansa na zmniejszenie obciążenia podatkowego. W 2024 roku można odliczyć nawet 4,5 tysiąca złotych, co stanowi znaczącą ulgę dla przedsiębiorców i osób fizycznych.
Jeśli jeszcze nie masz IKZE, warto rozważyć jego założenie – zwłaszcza że limity wpłat w kolejnych latach będą rosły. Pamiętaj też, aby skorzystać z możliwości odliczenia wpłat przy rozliczeniu PIT.
