W 2025 roku polskie organy podatkowe zintensyfikowały nadzór nad transakcjami bankowymi obywateli. Krajowa Administracja Skarbowa (KAS), wyposażona w nowe uprawnienia, bacznie przygląda się zarówno dużym, jak i mniejszym przelewom. Celem tych działań jest skuteczniejsze przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy oraz unikaniu opodatkowania.
Przelewy powyżej 15 000 euro pod lupą
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, banki oraz inne instytucje finansowe są zobowiązane do zgłaszania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (GIIF) każdej transakcji przekraczającej 15 000 euro, co stanowi około 65 000 złotych. Obowiązek ten dotyczy zarówno pojedynczych przelewów, jak i serii transakcji, które mogą być ze sobą powiązane. Celem jest identyfikacja i analiza potencjalnie podejrzanych operacji finansowych.
Nowe uprawnienia skarbówki od 2022 roku
Od 2022 roku KAS uzyskała rozszerzone uprawnienia, pozwalające na monitorowanie kont bankowych bez konieczności informowania właściciela rachunku. Oznacza to, że urzędnicy mogą analizować Twoje transakcje nawet do pięciu lat wstecz, co stanowi istotne narzędzie w walce z oszustwami podatkowymi.
Darowizny pod kontrolą: limity i obowiązki podatkowe
Przekazywanie darowizn również podlega ścisłej kontroli skarbówki. Obowiązują tutaj określone limity kwotowe, po przekroczeniu których konieczne jest zgłoszenie darowizny do urzędu skarbowego:
- 36 120 zł – dla najbliższej rodziny (rodzice, dzieci, małżonkowie),
- 27 090 zł – dla dalszych krewnych (np. rodzeństwo, dziadkowie, wnuki),
- 5 733 zł – dla osób niespokrewnionych.
Niezgłoszenie darowizny przekraczającej te limity może skutkować nałożeniem sankcji finansowych.
Regularne przelewy na niskie kwoty również pod lupą
Nie tylko duże transakcje przyciągają uwagę urzędników skarbowych. Regularne przelewy na niższe kwoty, zwłaszcza jeśli są dokonywane często i mają nietypowe tytuły, mogą wzbudzić podejrzenia. Przykładowo, regularne wpłaty od różnych osób z tytułem „darowizna” mogą zostać uznane za próbę unikania opodatkowania.
Nietypowe tytuły przelewów – czego unikać?
Tytuły przelewów takie jak „darowizna”, „pożyczka” czy „zwrot” mogą przyciągnąć uwagę skarbówki, zwłaszcza jeśli nie są poparte odpowiednią dokumentacją. Brak umowy pożyczki czy niezgłoszenie darowizny może skutkować nałożeniem sankcji podatkowych.
Jak uniknąć problemów z fiskusem?
Aby zminimalizować ryzyko kontroli skarbowej, warto przestrzegać kilku zasad:
- Dokumentuj transakcje – zawieraj umowy pożyczki czy darowizny na piśmie.
- Zgłaszaj większe darowizny – pamiętaj o obowiązku zgłoszenia darowizny przekraczającej określone limity.
- Unikaj nietypowych tytułów przelewów – precyzyjnie opisuj cel transakcji.
- Konsultuj się z doradcą podatkowym – w przypadku wątpliwości warto skorzystać z profesjonalnej porady.
Podsumowanie
Wzmożone kontrole skarbowe w 2025 roku mają na celu uszczelnienie systemu podatkowego i przeciwdziałanie nielegalnym praktykom finansowym. Świadomość obowiązujących przepisów oraz przestrzeganie zasad transparentności finansowej pozwoli uniknąć nieprzyjemnych konsekwencji i zapewni spokojne korzystanie z usług bankowych.
Tagi SEO: kontrola skarbowa, przelewy bankowe, limity transakcji, darowizny, Krajowa Administracja Skarbowa
